Правові особливості електронних грошей: гармонізація з правом ЄС та впровадження в законодавство України

Abstract

В статті досліджено правову природу електронних грошей та особливості їх функціонування в сучасній фінансовій системі України. Визначено ключові ознаки електронних грошей як електронно збереженої грошової вартості, що є безумовним грошовим зобов’язанням емітента. Проаналізовано основні етапи формування правового регулювання електронних грошей у Європейському Союзі, що передували розробленню та ухваленню національного законодавства України у сфері платіжних послуг. Розкрито зміст правового статусу електронних грошей відповідно до Закону України «Про платіжні послуги» та нормативно-правових актів Національного банку України, які визначають порядок їх випуску, обігу та погашення. Зазначено важливість розмежування поняття «платіжний інструмент» та «електронні гроші», вказуючи на те, що платіжний інструмент виступає родовим поняттям, яке охоплює різні засоби для ініціювання платіжних операцій, у тому числі електронні платіжні засоби, забезпечуючи користувачу можливість доступу до власних коштів (рахунку) та ініціювання їх переказу. На відміну від цього, електронні гроші становлять самостійний об’єкт платіжних правовідносин і є попередньо внесеною емітентом грошовою вартістю, відображеною в електронному вигляді, яка втілює фінансову вимогу користувача до емітента та виконує функцію засобу платежу. Визначені особливості обігу електронних грошей в період введення воєнного стану на території України і зазначені тимчасові регуляторні обмеження, запроваджені НБУ з метою захисту фінансової стабільності країни.